Entendiendo la Conciliación Bancaria 

La Conciliación Bancaria es uno de los procedimientos de control que periódicamente se realiza en una empresa,generalmente de forma mensual, semanal o según lo requerimientos de la administración.

Ahora quizás me preguntes: ¿Pero para qué hacer una Conciliación Bancaria?.

Sencillamente porque al hacerlo, se tendrá control del efectivo disponible y utilizado en los Bancos.

Que te parece si vamos por partes.

Primero entendamos qué es una Conciliación Bancaria.

¿Qué es una Conciliación Bancaria?

Una conciliación bancaria, es el procedimiento contable que permite verificar los saldos registrados al final de un período, entre el Libro Mayor de Bancos y el saldo reportado por la Institución Bancaria, hasta lograr conciliaros.

Básicamente la estructura de la Conciliación Bancaria se presenta de la siguiente manera:

Empresa Facil Contabilidad
Conciliación Bancaria
Del: 01 de Enero al 31 de Enero Año 2012
Saldo en el Libro Mayor de Bancos al 31/01/2012	$2000,00
(+) Notas de Crédito	$100,00
(-) Notas de Débito	-$50,00
(=) Saldo a Conciliar	$2050,00
Saldo en el Estado de Cuenta Bancario al 31/01/2012	$1800,00
(+) Depósitos en Tránsito	$350,00
(-) Cheques Girados y No Cobrados	-$100,00
(=) Saldo a Conciliar	$2050,00

Como observaste, la estructura de una Conciliación Bancaria no es nada del otro mundo, lo importante es entenderla y listo....!!!

A continuación unas imágenes